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Celsius 심사관의 최종 보고서, Crypto Lender 비판
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Celsius 심사관의 최종 보고서, Crypto Lender 비판

Celsius 심사관의 최종 보고서, Crypto Lender 비판

By CoinUnited

days icon31 Feb 2023
암호화폐 대출업체인 Celsius Network Ltd와 전 CEO인 Alex Mashinsky는 위험을 적절하게 관리하지 못하고 소비자에게 회사의 재무 상태를 잘못 전달한 것에 대해 법원이 임명한 조사관으로부터 비난을 받았습니다.

화요일에 발행된 쇼바 필레이(Shoba Pillay) 심사관의 689페이지 분량의 최종 보고서에 따르면 사용자가 코인을 빌려주어 수익을 얻을 수 있도록 허용한 셀시우스는 자산과 부채를 효과적으로 유지할 수 없었고 공개 발언에서 마신스키가 한 허위 진술을 제거하려고 시도했습니다. .

5월 이후 유동성 부족이 심화되고 있음에도 불구하고 회사는 소비자들에게 낙관적인 재무 이미지를 계속해서 보여주고 있다고 연구는 밝혔다. 그러나 직원들은 내부적으로 회사를 계획 없이 "침몰하는 배"라고 표현했습니다. 게다가, Celsius가 대차대조표의 구멍을 메우기 위해 대출을 위한 담보로 고객 자산을 사용하는 것과 토큰 CEL 구매에 대한 투명성 부족은 둘 다 위험 신호였습니다.

조사에 따르면 "뒤에서 Celsius는 모든 주요 측면에서 고객에게 자신을 광고하는 방식과 극적으로 다른 방식으로 회사를 운영했습니다."

결과는 회사가 파산 절차 중에 있는 동안 미국의 주 및 연방 공무원이 Celsius에 대한 조사를 계속하면서 나온 것입니다. Terra 블록체인의 실패와 그에 따른 암호화폐 가치의 급격한 하락으로 인해 회사는 7월에 파산 신청을 할 수 밖에 없었습니다. 파산을 선언하기 몇 주 전에 대출 기관은 인출을 동결하여 100,000명 이상의 채무자로부터 자신을 보호했습니다.

9월 말에 제3자 심사관을 고용하여 Celsius의 작업, 특히 여러 사용자 계정 유형이 함께 혼합되고 있는지 여부를 조사했습니다.

직원들이 2022년 내내 CEL 토큰의 가치가 0이 되어야 하는 방법에 대해 논의했지만 Mashinsky는 토큰의 가치가 회사의 가치와 일치한다고 소비자들에게 여러 번 확신시켰습니다. 셀시우스의 서비스 약관에는 2020년 3월부터 사용자의 소유권이 회사에 이전되었다고 명시되어 있지만 셀시우스와 그 관리자는 예치된 암호 자산이 "귀하의 자산"이며 파산 시 복원될 것이라고 소비자에게 확신시켰습니다. .

가장 최근의 연구는 Celsius가 고객 및 외부 자금 출처를 통해 CEL을 자체적으로 인수한 것을 조사했습니다. 대출 기관이 자체 토큰으로 최소 5억 5,800만 달러를 지출한 것으로 밝혀졌으며 CEL 시장 조작의 전체 규모는 고객에게 비밀로 유지되었습니다.

연구에 따르면 셀시우스는 종종 CEL 가격 하락을 막기 위해 개입했는데, 이는 마신스키가 엄청난 양의 개인 CEL 보유 자산을 매각한 탓으로 돌렸다. 마신스키는 2018년과 셀시우스가 파산 신청을 한 시점 사이에 최소 2,500만 개의 CEL 토큰을 판매하여 이러한 거래에서 최소 6,870만 달러를 벌어들였으며, 공동 설립자인 S. 다니엘 레온은 최소 974만 달러에 최소 260만 개의 CEL 토큰을 판매했습니다. 공부하다.

9월에 셀시우스를 떠난 마신스키는 논평을 요청받은 후 곧바로 답변을 내놓지 않았다.

셀시우스는 또한 담보가 있는 소매 및 기관 대출에 돈을 투자함으로써 자산의 높은 수익을 약속했습니다. 연구에 따르면 회사는 더 높은 금리를 부과하기 위해 완전히 담보되지 않거나 무담보 대출을 제공함으로써 더 많은 소비자를 유치하려는 시도로 시장이 호황을 누리고 있는 2020년과 2021년에 더 위험한 투자를 시작했습니다. 연구에 따르면 2021년 6월까지 Celsius의 기관 대출 포트폴리오의 최대 1/3이 완전히 무담보 상태였습니다.

연구에 따르면, Celsius의 내부 회계 절차로 인해 심사관이 회사의 재무 건전성을 평가하기가 어려웠습니다. 은행은 Excel 스프레드시트와 회계 소프트웨어 패키지인 QuickBooks 및 NetSuite를 조합하여 재무 기록을 보관했습니다.

감사관에 따르면 Celsius는 2021년까지 세금 관리자를 고용하지 않았고 지불금을 징수하고 송금하기 위한 적절한 프로세스를 설정하지 않았기 때문에 "심각한 세금 준수 문제"가 있었습니다. 또한 회사의 비트코인 ​​채굴 활동도 영향을 받아 1,400만 달러의 전기 요금과 최대 2,300만 달러의 세금 부채가 발생했습니다.

연구에 따르면 셀시우스는 2021년 4명의 직원을 고용할 때까지 첫 번째 위험 관리 팀을 구성하지 않았다. 새 팀은 2022년 영구적인 조치를 도입하기 전에 "임시 임시방편" 조치를 시행하기 시작했습니다. 연초, 정확히 11월에 Pillay는 Celsius의 유동성 흐름 문제와 자금 부족을 자세히 설명하는 302페이지 분량의 중간 보고서를 제출했습니다. 회사의 양육권 계정에서.

5월 이후 유동성 부족이 심화되고 있음에도 불구하고 회사는 소비자들에게 낙관적인 재무 이미지를 계속해서 보여주고 있다고 연구는 밝혔다. 그러나 직원들은 내부적으로 회사를 계획 없이 "침몰하는 배"라고 표현했습니다. 게다가, Celsius가 대차대조표의 구멍을 메우기 위해 대출을 위한 담보로 고객 자산을 사용하는 것과 토큰 CEL 구매에 대한 투명성 부족은 둘 다 위험 신호였습니다.

조사에 따르면 "뒤에서 Celsius는 모든 주요 측면에서 고객에게 자신을 광고하는 방식과 극적으로 다른 방식으로 회사를 운영했습니다."

결과는 회사가 파산 절차 중에 있는 동안 미국의 주 및 연방 공무원이 Celsius에 대한 조사를 계속하면서 나온 것입니다. Terra 블록체인의 실패와 그에 따른 암호화폐 가치의 급격한 하락으로 인해 회사는 7월에 파산 신청을 할 수 밖에 없었습니다. 파산을 선언하기 몇 주 전에 대출 기관은 인출을 동결하여 100,000명 이상의 채무자로부터 자신을 보호했습니다.

9월 말에 제3자 심사관을 고용하여 Celsius의 작업, 특히 여러 사용자 계정 유형이 함께 혼합되고 있는지 여부를 조사했습니다.

직원들이 2022년 내내 CEL 토큰의 가치가 0이 되어야 하는 방법에 대해 논의했지만 Mashinsky는 토큰의 가치가 회사의 가치와 일치한다고 소비자들에게 여러 번 확신시켰습니다. 셀시우스의 서비스 약관에는 2020년 3월부터 사용자의 소유권이 회사에 이전되었다고 명시되어 있지만 셀시우스와 그 관리자는 예치된 암호 자산이 "귀하의 자산"이며 파산 시 복원될 것이라고 소비자에게 확신시켰습니다. .

가장 최근의 연구는 Celsius가 고객 및 외부 자금 출처를 통해 CEL을 자체적으로 인수한 것을 조사했습니다. 대출 기관이 자체 토큰으로 최소 5억 5,800만 달러를 지출한 것으로 밝혀졌으며 CEL 시장 조작의 전체 규모는 고객에게 비밀로 유지되었습니다.

연구에 따르면 셀시우스는 종종 CEL 가격 하락을 막기 위해 개입했는데, 이는 마신스키가 엄청난 양의 개인 CEL 보유 자산을 매각한 탓으로 돌렸다. 마신스키는 2018년과 셀시우스가 파산 신청을 한 시점 사이에 최소 2,500만 개의 CEL 토큰을 판매하여 이러한 거래에서 최소 6,870만 달러를 벌어들였으며, 공동 설립자인 S. 다니엘 레온은 최소 974만 달러에 최소 260만 개의 CEL 토큰을 판매했습니다. 공부하다.

9월에 셀시우스를 떠난 마신스키는 논평을 요청받은 후 곧바로 답변을 내놓지 않았다.

셀시우스는 또한 담보가 있는 소매 및 기관 대출에 돈을 투자함으로써 자산의 높은 수익을 약속했습니다. 연구에 따르면 회사는 더 높은 금리를 부과하기 위해 완전히 담보되지 않거나 무담보 대출을 제공함으로써 더 많은 소비자를 유치하려는 시도로 시장이 호황을 누리고 있는 2020년과 2021년에 더 위험한 투자를 시작했습니다. 연구에 따르면 2021년 6월까지 Celsius의 기관 대출 포트폴리오의 최대 1/3이 완전히 무담보 상태였습니다.

연구에 따르면, Celsius의 내부 회계 절차로 인해 심사관이 회사의 재무 건전성을 평가하기가 어려웠습니다. 은행은 Excel 스프레드시트와 회계 소프트웨어 패키지인 QuickBooks 및 NetSuite를 조합하여 재무 기록을 보관했습니다.

감사관에 따르면 Celsius는 2021년까지 세금 관리자를 고용하지 않았고 지불금을 징수하고 송금하기 위한 적절한 프로세스를 설정하지 않았기 때문에 "심각한 세금 준수 문제"가 있었습니다. 또한 회사의 비트코인 ​​채굴 활동도 영향을 받아 1,400만 달러의 전기 요금과 최대 2,300만 달러의 세금 부채가 발생했습니다.

연구에 따르면 셀시우스는 2021년 4명의 직원을 고용할 때까지 첫 번째 위험 관리 팀을 구성하지 않았다. 새 팀은 2022년 영구적인 조치를 도입하기 전에 "임시 임시방편" 조치를 시행하기 시작했습니다. 연초, 정확히 11월에 Pillay는 Celsius의 유동성 흐름 문제와 자금 부족을 자세히 설명하는 302페이지 분량의 중간 보고서를 제출했습니다. 회사의 양육권 계정에서.