Comment fonctionne la récolte des pertes fiscales de crypto-monnaie? Qu'est-ce que c'est?

En repérant les failles potentielles, la planification fiscale crypto peut aider à maximiser les économies d'impôt pour les transactions de crypto-monnaie. Donner une crypto-monnaie à un organisme de bienfaisance, par exemple, peut entraîner une déduction fiscale et l'évitement de l'impôt sur les gains en capital sur la valeur appréciée de la crypto-monnaie.

Les spéculateurs dans les crypto-monnaies pourraient également utiliser une tactique connue sous le nom de "récolte des pertes fiscales cryptographiques" pour réduire leur charge fiscale annuelle. Les avantages et les inconvénients de la collecte des pertes fiscales sont explorés dans cet article.

La récolte des pertes fiscales dans un échange de crypto-monnaie est connue sous le nom de "récolte des pertes fiscales".

Vendre une crypto-monnaie à perte pour compenser les gains en capital en vendant une autre crypto-monnaie à profit est une méthode fiscale connue sous le nom de "récolte des pertes fiscales crypto". Une façon de réduire son fardeau fiscal consiste à utiliser les pertes en capital pour compenser les gains.

Toutefois, une perte ne peut être réclamée que si les biens ont été vendus et les bénéfices ont été utilisés pour acheter un autre bien aux caractéristiques identiques au cours des 30 jours précédents ou suivants. Et si vous ou votre entreprise avez investi dans de nombreuses crypto-monnaies et souhaitez réduire votre revenu imposable, vous pouvez utiliser des tactiques de récolte de pertes fiscales.

D'un autre côté, dans la plupart des pays, les pertes ne peuvent être déduites que des gains en capital et non des revenus réguliers. Il n'est pas non plus possible de déclarer une perte pour un montant illimité ou au cours d'une année d'imposition donnée.

L'Internal Revenue Service (IRS) aux États-Unis a des restrictions concernant la récolte des pertes fiscales, telles que la règle de la vente fictive, qui stipule qu'un contribuable ne peut pas déduire une perte de la vente d'un titre s'il achète ensuite le même titre dans les 30 jours. de la vente. Le montant des pertes en capital pouvant être déduites du revenu ordinaire chaque année est également plafonné à 3 000 $ par l'IRS.

Cependant, des considérations fiscales standard peuvent s'appliquer en l'absence d'une règle de vente fictive pour les crypto-actifs au Royaume-Uni. Les bénéfices de la vente de tout actif, y compris la crypto-monnaie, sont soumis aux taxes applicables.

Cependant, si une personne vend un actif cryptographique à perte, elle peut utiliser cette perte pour compenser les gains en capital qu'elle a réalisés cette année d'imposition ou la reporter pour compenser les gains en capital des années d'imposition futures.

La perte ne pourrait cependant pas être déductible si une personne rachète rapidement le même actif cryptographique ou un actif comparable après l'avoir vendu à perte dans un court laps de temps.

Quel est le processus de collecte des pertes fiscales cryptographiques ?

Afin de minimiser sa charge fiscale, on peut s'engager dans la collecte de pertes fiscales cryptographiques en vendant une crypto-monnaie qui a perdu de la valeur depuis son acquisition.

Tout d'abord, calculez la perte en capital en soustrayant le prix de vente du prix d'achat de la crypto-monnaie que vous avez recherchée à l'étape 1.

Les gains en capital peuvent être atténués en appliquant la perte en capital à tout profit réalisé grâce à la vente d'autres crypto-monnaies.

Le moment de vos pertes et gains en capital est crucial pour le succès de cette approche.

Les dangers de la collecte des pertes fiscales cryptographiques

Bien que la récolte des pertes fiscales dans la crypto-monnaie puisse être une approche efficace pour réduire les obligations fiscales, elle n'est pas sans sa part de risques.

Réglementations régissant l'utilisation de la méthode de la vente fictive : Comme mentionné précédemment, les réglementations relatives à la vente fictive sont incluses dans les codes fiscaux de certains pays et empêchent les investisseurs de déduire les pertes sur la vente d'un titre si un autre titre ayant essentiellement les mêmes caractéristiques est acheté dans 30 jours avant ou après la vente.

Les plus-values ​​sur actifs conservés moins d'un an sont considérées comme des plus-values ​​à court terme et sont soumises à un taux d'imposition plus élevé que les plus-values ​​sur actifs détenus depuis plus d'un an. Il est possible de réaliser des gains en capital à court terme, même si vous possédez la crypto-monnaie depuis plus longtemps, si vous vous engagez dans la récolte de pertes fiscales, puis rachetez la même crypto-monnaie dans les 30 jours.

Volatilité du marché : La valeur des crypto-monnaies est notoirement instable et susceptible de changer en réponse aux nouvelles, aux événements et aux politiques gouvernementales. Une personne peut avoir perdu une chance de réaliser un profit si le prix de la crypto-monnaie qu'elle a vendue à perte a ensuite augmenté.

Par exemple, la Securities and Exchange Commission (SEC) aux États-Unis a publié des directives indiquant que certaines offres initiales de pièces (ICO) peuvent être traitées comme des valeurs mobilières et donc régies par les lois fédérales sur les valeurs mobilières. Les entreprises ayant l'intention de détenir une ICO peuvent rencontrer des difficultés en raison de règles supplémentaires pouvant être imposées au niveau de l'État.

Le manque d'informations sur le marché de la cryptographie et les règles et réglementations fiscales applicables dans votre pays augmente le risque de commettre des erreurs coûteuses.

Compte tenu de ce qui précède, quiconque envisage de récolter des pertes fiscales serait avisé d'évaluer les avantages potentiels de la stratégie par rapport aux dangers encourus et d'obtenir les conseils d'un expert fiscal avant de faire quoi que ce soit dans cette direction.

Stratégies fiscales pour les investisseurs en crypto

Pour des raisons fiscales, il est possible de "récolter" les pertes de la vente d'une crypto-monnaie afin de réduire le montant des plus-values ​​dues.

Les plus-values ​​à court terme, ou plus-values ​​sur des actifs détenus pendant moins d'un an, sont soumises à un taux d'imposition plus élevé que les plus-values ​​à long terme dans de nombreuses juridictions.

Utilisation de comptes fiscalement avantageux : la crypto-monnaie peut être détenue dans des comptes fiscalement avantageux comme un IRA autogéré ou 401(k) (k).

Faire un don de crypto-monnaie à une organisation à but non lucratif peut être une méthode fiscalement efficace pour liquider des actifs dont la valeur a augmenté sans avoir à payer d'impôts sur les plus-values.

Le report des gains de crypto-monnaie dans un fonds d'opportunité qualifié (QOF) ou un échange comparable peut reporter les impôts dans plusieurs pays.

En outre, on peut avoir des ennuis juridiques et faire face à de lourdes amendes s'ils participent à des actes illicites comme l'évasion fiscale ou le blanchiment d'argent pour réduire leur fardeau fiscal crypto.

N'oubliez pas de documenter l'heure, le prix et la quantité de vos achats et ventes de crypto-monnaie.

L'écart entre les prix d'achat et de vente d'une transaction de crypto-monnaie peut être facilement calculé. La partie de la transaction qui se traduit par un rendement négatif, le cas échéant, est appelée une perte.

Les utilisateurs doivent déclarer les pertes de crypto-monnaie sur leur déclaration de revenus dans la majorité des pays, tandis que dans d'autres, ils peuvent avoir besoin de déposer des formulaires ou des annexes supplémentaires.

Les gains en capital d'un utilisateur peuvent être réduits du montant des pertes déclarées dans sa déclaration de revenus.

En raison du fait que la législation fiscale sur les crypto-monnaies varie d'un pays à l'autre, il peut être utile de consulter un spécialiste de la fiscalité des crypto-monnaies pour mieux comprendre la procédure et les exigences dans sa propre juridiction.