قد يستخدم المضاربون في العملات المشفرة أيضًا تكتيكًا يُعرف باسم "حصاد ضرائب التشفير" لتقليل العبء الضريبي السنوي. يتم استكشاف مزايا وعيوب حصاد الخسارة الضريبية في هذه المقالة.
يُعرف حصاد الخسائر الضريبية في بورصة العملات المشفرة باسم "حصاد الخسائر الضريبية".
بيع عملة مشفرة بخسارة لتعويض مكاسب رأس المال عن طريق بيع عملة مشفرة أخرى بربح طريقة ضريبية تُعرف باسم "حصاد ضرائب التشفير". تتمثل إحدى طرق خفض العبء الضريبي للفرد في استخدام خسائر رأس المال لتعويض المكاسب.
ومع ذلك ، لا يمكن المطالبة بالخسارة إلا إذا تم بيع الأصول واستخدمت الأرباح لشراء أصل آخر بخصائص متطابقة خلال الثلاثين يومًا السابقة أو التالية. وإذا استثمرت أنت أو شركتك في العديد من العملات المشفرة وترغب في تقليل الدخل الخاضع للضريبة ، فيمكنك استخدام أساليب حصاد الضرائب.
من ناحية أخرى ، في معظم الدول ، يمكن خصم الخسائر فقط مقابل مكاسب رأس المال وليس مقابل الدخل العادي. لا يمكن أيضًا إعلان خسارة مبلغ غير محدود أو في أي سنة ضريبية معينة.
تفرض دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) في الولايات المتحدة قيودًا على حصاد الخسائر الضريبية ، مثل قاعدة بيع الغسل ، التي تنص على أنه لا يمكن لدافع الضرائب خصم خسارة من بيع السند المالي إذا اشترى بعد ذلك السند المماثل في غضون 30 يومًا من البيع. مقدار الخسائر الرأسمالية التي يمكن خصمها من الدخل العادي كل عام تحدده مصلحة الضرائب الأمريكية أيضًا بمبلغ 3000 دولار.
ومع ذلك ، قد يتم تطبيق الاعتبارات الضريبية القياسية في حالة عدم وجود قاعدة بيع غسيل لأصول التشفير في المملكة المتحدة. تخضع أرباح بيع أي أصل ، بما في ذلك العملة المشفرة ، للضرائب المطبقة.
ومع ذلك ، إذا باع الفرد أحد الأصول المشفرة بخسارة ، فيمكنه استخدام هذه الخسارة لتعويض أي مكاسب رأسمالية حققها في تلك السنة الضريبية أو ترحيلها لتعويض مكاسب رأس المال في السنوات الضريبية المستقبلية.
لا يمكن خصم الخسارة ، على الرغم من ذلك ، إذا أعاد شخص ما بسرعة إعادة بناء نفس الأصل أو أصل مشفر مشابه بعد بيعه بخسارة في فترة زمنية قصيرة.
ما هي عملية حصاد خسارة ضرائب التشفير؟
من أجل تقليل العبء الضريبي على المرء ، قد ينخرط المرء في حصاد ضرائب التشفير عن طريق بيع عملة مشفرة فقدت قيمتها منذ الحصول عليها.
أولاً ، احسب خسارة رأس المال عن طريق طرح سعر البيع من سعر شراء العملة المشفرة التي تتبعها في الخطوة 1.
يمكن تخفيف المكاسب الرأسمالية من خلال تطبيق خسارة رأس المال على أي أرباح محققة من بيع العملات المشفرة الأخرى.
يعد توقيت الخسائر والمكاسب الرأسمالية الخاصة بك أمرًا حاسمًا لنجاح هذا النهج.
مخاطر حصاد ضرائب التشفير
في حين أن حصاد الخسارة الضريبية بالعملة المشفرة يمكن أن يكون نهجًا فعالًا لخفض الالتزامات الضريبية ، فإنه لا يخلو من نصيبه من المخاطر.
اللوائح التي تحكم استخدام طريقة بيع الغسل: كما ذكرنا سابقًا ، يتم تضمين لوائح غسيل-بيع في قوانين الضرائب في بعض البلدان وتمنع المستثمرين من خصم الخسائر عند بيع ورقة مالية إذا تم شراء ورقة مالية أخرى لها نفس الخصائص بشكل أساسي داخل 30 يومًا قبل البيع أو بعده.
تعتبر المكاسب على الأصول المحتفظ بها لمدة تقل عن عام مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل وتخضع لمعدل ضريبة أعلى من الأرباح على الأصول المحتفظ بها لأكثر من عام. من الممكن تحقيق مكاسب رأسمالية قصيرة الأجل ، على الرغم من أنك امتلكت العملة المشفرة لفترة أطول من الوقت ، إذا شاركت في حصاد ضرائب ثم إعادة شراء نفس العملة المشفرة في غضون 30 يومًا.
تقلبات السوق: من المعروف أن قيمة العملات المشفرة غير مستقرة وعرضة للتغييرات استجابة للأخبار والأحداث والسياسات الحكومية. قد يكون الشخص قد فقد فرصة لتحقيق ربح إذا ارتفع سعر العملة المشفرة التي باعها بخسارة لاحقًا.
على سبيل المثال ، أصدرت لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) في الولايات المتحدة إرشادات تشير إلى أنه يمكن معاملة بعض عروض العملات الأولية (ICOs) كأوراق مالية وبالتالي تخضع لقوانين الأوراق المالية الفيدرالية. قد تجد الشركات التي تنوي عقد ICO صعوبة بسبب القواعد الإضافية التي قد يتم فرضها على مستوى الدولة.
يؤدي نقص المعلومات حول سوق العملات المشفرة والقواعد واللوائح الضريبية المعمول بها في بلدك إلى زيادة مخاطر ارتكاب أخطاء فادحة مكلفة.
بالنظر إلى ما سبق ، فإن أي شخص يفكر في حصاد الخسارة الضريبية سيكون من الحكمة تقييم الفوائد المحتملة للاستراتيجية ضد المخاطر التي تنطوي عليها والحصول على المشورة من خبير ضرائب قبل اتخاذ أي خطوات في هذا الاتجاه.
استراتيجيات ضريبية لمستثمري العملات المشفرة
لأغراض ضريبية ، من الممكن "جني" الخسائر من بيع العملة المشفرة من أجل تقليل مقدار المكاسب الرأسمالية المستحقة.
تخضع مكاسب رأس المال قصيرة الأجل ، أو المكاسب على الأصول المحتفظ بها لمدة تقل عن عام ، لمعدل ضريبة أعلى من مكاسب رأس المال طويلة الأجل في العديد من الولايات القضائية.
استخدام الحسابات الممنوعة من الضرائب: يمكن الاحتفاظ بالعملات المشفرة في حسابات ذات امتيازات ضريبية مثل حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي الموجه ذاتيًا أو 401 (ك) (ك).
يمكن أن يكون التبرع بالعملة المشفرة لمنظمة غير ربحية طريقة فعالة من الناحية الضريبية لتصفية الأصول التي زادت قيمتها دون الحاجة إلى دفع ضرائب على أرباح رأس المال.
إن تحويل مكاسب العملة المشفرة إلى صندوق فرص مؤهل (QOF) أو صرف مماثل يمكن أن يؤجل الضرائب في العديد من البلدان.
أيضًا ، قد يتعرض المرء لمشكلات قانونية ويواجه غرامات خطيرة إذا شارك في أعمال غير مشروعة مثل التهرب الضريبي أو غسل الأموال لتقليل العبء الضريبي على العملات المشفرة.
تذكر دائمًا توثيق وقت وسعر وكمية مشترياتك من العملات المشفرة ومبيعاتها.
يمكن حساب الفارق بين أسعار الشراء والبيع لمعاملة العملة المشفرة بسهولة. يسمى ذلك الجزء من المعاملة الذي ينتج عنه عائد سلبي ، إن وجد ، بالخسارة.
يجب على المستخدمين الإعلان عن خسائر العملة المشفرة في عائدات ضريبة الدخل الخاصة بهم في غالبية الدول ، بينما قد يحتاجون في دول أخرى إلى تقديم نماذج أو جداول تكميلية.
قد يتم تخفيض المكاسب الرأسمالية للمستخدم بمقدار الخسائر المطالب بها في الإقرار الضريبي.
نظرًا لحقيقة أن التشريعات الضريبية على العملات المشفرة تختلف من بلد إلى آخر ، فقد يكون من المفيد التشاور مع أخصائي ضرائب العملة المشفرة لفهم الإجراءات والمتطلبات في الولاية القضائية للفرد بشكل أفضل.
لأغراض ضريبية ، من الممكن "جني" الخسائر من بيع العملة المشفرة من أجل تقليل مقدار المكاسب الرأسمالية المستحقة.
تخضع مكاسب رأس المال قصيرة الأجل ، أو المكاسب على الأصول المحتفظ بها لمدة تقل عن عام ، لمعدل ضريبة أعلى من مكاسب رأس المال طويلة الأجل في العديد من الولايات القضائية.
استخدام الحسابات الممنوعة من الضرائب: يمكن الاحتفاظ بالعملات المشفرة في حسابات ذات امتيازات ضريبية مثل حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي الموجه ذاتيًا أو 401 (ك) (ك).
يمكن أن يكون التبرع بالعملة المشفرة لمنظمة غير ربحية طريقة فعالة من الناحية الضريبية لتصفية الأصول التي زادت قيمتها دون الحاجة إلى دفع ضرائب على أرباح رأس المال.
إن تحويل مكاسب العملة المشفرة إلى صندوق فرص مؤهل (QOF) أو صرف مماثل يمكن أن يؤجل الضرائب في العديد من البلدان.
أيضًا ، قد يتعرض المرء لمشكلات قانونية ويواجه غرامات خطيرة إذا شارك في أعمال غير مشروعة مثل التهرب الضريبي أو غسل الأموال لتقليل العبء الضريبي على العملات المشفرة.
تذكر دائمًا توثيق وقت وسعر وكمية مشترياتك من العملات المشفرة ومبيعاتها.
يمكن حساب الفارق بين أسعار الشراء والبيع لمعاملة العملة المشفرة بسهولة. يسمى ذلك الجزء من المعاملة الذي ينتج عنه عائد سلبي ، إن وجد ، بالخسارة.
يجب على المستخدمين الإعلان عن خسائر العملة المشفرة في عائدات ضريبة الدخل الخاصة بهم في غالبية الدول ، بينما قد يحتاجون في دول أخرى إلى تقديم نماذج أو جداول تكميلية.
قد يتم تخفيض المكاسب الرأسمالية للمستخدم بمقدار الخسائر المطالب بها في الإقرار الضريبي.
نظرًا لحقيقة أن التشريعات الضريبية على العملات المشفرة تختلف من بلد إلى آخر ، فقد يكون من المفيد التشاور مع أخصائي ضرائب العملة المشفرة لفهم الإجراءات والمتطلبات في الولاية القضائية للفرد بشكل أفضل.
